Индивидуальный пенсионный капитал

Сегодня мы предлагаем ознакомиться с информацией на тему: "Индивидуальный пенсионный капитал" от профессионалов понятным языком для людей.

Пенсионная жертва. Кому и зачем на самом деле нужна система ИПК

Основная цель ИПК — это вовлечь граждан в формирование пенсионных накоплений и создать условия для появления «длинных денег» в экономике. По крайней мере так в немногочисленных выступлениях объясняют ее представители власти. Идею ИПК Минфин и Центробанк впервые предложили в 2016 году.

Однако, как кажется, сейчас для государства наиболее важна именно вторая цель. Президент в «майском указе» поставил перед правительством грандиозные инвестиционные задачи, и на их решение нужно найти деньги. Финансировать эти проекты чиновники собираются за счет использования в том числе дополнительных чистых заимствований на рынке ОФЗ. Однако в текущей ситуации, в отсутствие явного роста пенсионных накоплений и резервов у НПФ, их инвестиционные возможности ограничены. Приток средств за счет внедрения ИПК помог бы исправить эту ситуацию.

Что известно

Существование системы ИПК выгодно государству. Но вот выгоды для граждан от участия в этой системе пока не очевидны. И непонятно, как именно власти собираются привлечь в нее население.

Сами власти пока законопроект не раскрывают, и общественности известна лишь версия концепции, которая фигурирует в материалах СМИ. Согласно имеющейся информации, за счет внедрения ИПК тариф отчислений на обязательное пенсионное страхование не изменится и останется на уровне 22% от фонда оплаты труда. Предполагается, что, как и раньше, его полностью будет выплачивать работодатель, и весь этот объем пойдет на выплату страховых пенсий. Раньше эти 22% делились между страховой (16%) и накопительной (6%) частями.

ИПК подразумевает, что дополнительно к этому каждый работник будет самостоятельно выплачивать до 6% от своей зарплаты. Чтобы привлечь россиян в систему ИПК, для работников предусмотрены налоговые стимулы. Сумма отчислений в ИПК не будет облагаться НДФЛ, и в конце года (или каждый месяц — пока непонятно) можно будет сделать налоговый вычет. По данным РБК, подписка на ИПК может быть «полуобязательной» в зависимости от уровня дохода. Например, рассматривается вариант, что граждане с заработной платой выше 85 000 рублей в месяц будут подписаны на ИПК автоматически.

Мнимая выгода

Такая система выгодна лишь на первый взгляд и имеет ряд недостатков — как для бюджета, так и для граждан-участников.

Во-первых, при предоставлении налогового вычета по НДФЛ бюджет региона будет недополучать средства. А именно на баланс регионов сейчас планируется перевесить финансирование нацпроектов.

Дело в том, что ставка НДФЛ (в процентах от первоначальной зарплаты) будет равна 13% * (1-R/100), где R – ставка отчислений на ИПК (от нуля до 6%). Так, например, при ставке ИПК 6% региональный бюджет получит не 13% от зарплат граждан, а лишь 12,2%, то есть налоговые сборы упадут на те самые 6%. И вопрос о том, как власти будут компенсировать выпадающие доходы регионов, пока остается открытым.

Во-вторых, эффективная нагрузка на работника в итоге увеличивается. Теперь вместо 13% НДФЛ со своей зарплаты он будет платить 100-(1-R/100)*87, что равно 13% + 0,87*R, где, как и в прошлом примере, ставка ИПК R= . То есть в итоге при ставке ИПК 6% работник будет ежемесячно платить по 18,22% от своей зарплаты.

При этом объем платежей по НДФЛ снижается. Однако это снижение не существенно — например, при зарплате 100 000 рублей и ставке ИПК 6% работник сэкономит на НДФЛ лишь 780 рублей в месяц, или 9360 рублей в год, то есть менее 1% от своей исходной зарплаты.

Почему может не сработать

Конечно, если бы доверие к пенсионной системе было высоким, вариант с ИПК оказался бы выгодным, ведь отчисления остаются в собственности у работника, а объем платежей по НДФЛ хоть не намного, но уменьшается.

Однако доверие к пенсионной системе у людей сейчас низкое, и они, скорее всего, весьма негативно воспримут идею о повышении нагрузки на свою зарплату — хотя бы потому, что уже наблюдали историю с заморозкой накопительной части пенсий. Кроме того, уровень одобрения действия властей сейчас в принципе падает, как показывают последние соцопросы.

Не стоит забывать, что доходы граждан снижаются уже пять лет. И непонятно, насколько россияне будут готовы пожертвовать сокращением текущего потребления ради пусть даже заметной доходности в будущем (особенно в ситуации слабости потребительского сектора). Наконец, сомнения может вызвать и доходность инвестиций: будет ли она привлекательна по сравнению с тем же банковским депозитом?

Так что вывод неутешительный: граждане вряд ли сочтут систему ИПК привлекательной. Этому пока мешают нежелание людей платить дополнительные отчисления с зарплаты (проще сберегать самому) и кризис доверия к государственным пенсионным инициативам.

Как формируется и рассчитывается будущая пенсия

В системе обязательного пенсионного страхования у работающих граждан формируются страховые пенсии и пенсионные накопления. Страховые пенсии бывают трех видов: по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца. Выплаты из средств пенсионных накоплений назначаются и выплачиваются в виде срочной или единовременной пенсионной выплаты либо накопительной пенсии.

Пенсионные права граждан формируются в индивидуальных пенсионных коэффициентах. Все ранее сформированные пенсионные права были конвертированы без уменьшения в пенсионные коэффициенты и учитываются при назначении страховой пенсии.

Условиями возникновения права на страховую пенсию по старости на общих условиях являются:

  • достижение возраста 65 лет – для мужчин, 60 лет – для женщин (с учетом переходных положений, предусмотренных приложением 6 к Закону № 400-ФЗ). Отдельные категории граждан имеют право на назначение страховой пенсии по старости досрочно;
  • для лиц, замещающих государственные должности Российской Федерации и замещаемые на постоянной основе государственные должности субъектов Российской Федерации, замещаемые на постоянной основе муниципальные должности, должности государственной гражданской службы Российской Федерации и должности муниципальной службы, — возраста, указанного в приложении 5 к Закону № 400-ФЗ . Уже в 2017 году начался процесс повышения пенсионного возраста для государственных служащих по полгода в год до 65 лет (мужчины) и до 63 лет (женщины). С 1 января 2021года увеличится шаг повышения возраста выхода на пенсию – по году в год. Таким образом, пенсионный возраст для государственных служащих приводится в соответствие с предложением по темпам повышения общеустановленного возраста для всех.
Читайте так же:  Субсидии и компенсации в барнауле

При этом если такие лица имеют страховой стаж не менее 42 и 37 лет (соответственно мужчины и женщины), страховая пенсия по старости может назначаться им на 24 месяца ранее достижения указанного возраста, но не ранее достижения возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины).

Гражданам, которые указаны в части 1 статьи 8, пунктах 19 — 21 части 1 статьи 30, пункте 6 части 1 статьи 32 Закона N 400-ФЗ «О страховых пенсиях» и которые в период с 1 января 2019 года по 31 декабря 2020 года достигнут возраста, дающего право на страховую пенсию по старости (в том числе на ее досрочное назначение) в соответствии с законодательством Российской Федерации, действовавшим до 1 января 2019 года, либо приобретут стаж на соответствующих видах работ, требуемый для досрочного назначения пенсии, страховая пенсия по старости может назначаться ранее достижения возраста либо наступления сроков, предусмотренных соответственно приложениями 6 и 7 к указанному Федеральному закону, но не более чем за шесть месяцев до достижения такого возраста либо наступления таких сроков.

  • наличие страхового стажа не менее15 лет(с 2024 года) с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ;
  • наличие минимальной суммы пенсионных коэффициентов –не менее 30(с 2025 года) с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.
  • Количество пенсионных коэффициентов зависит от начисленных и уплаченных страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования и длительности страхового (трудового) стажа.

    За каждый год трудовой деятельности гражданина при условии начисления работодателями или им лично уплаченных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование у него формируются пенсионные права в виде пенсионных коэффициентов.

    Максимальное количество пенсионных коэффициентов за год с 2021 года – 10, в 2019 году – 9,13.

    Сколько пенсионных коэффициентов
    может быть начислено Вам за 2019 год?

    Введите размер Вашей ежемесячной
    заработной платы до вычета НДФЛ:

    Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК)

    Согласно нормам действующего законодательства все работающие лица, подлежат регистрации в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС), что сопряжено с формированием страховой пенсии (СП) путем ежемесячного перечисления страховых взносов.

    Что представляет собой ИПК

    Отныне промежуток времени, на протяжении которого застрахованный гражданин осуществлял трудовую деятельность, конвертируется в баллы, от общего количества которых зависит непосредственно величина СП .

    Законодательство

    Вплоть до 2015 года, ставшего знаковым в функционировании системы ОПС , каждый работающий гражданин имел право на ПО в случае утраты трудоспособности по причине старости или иных обстоятельств. Реформирование повлекло за собой ряд изменений, в числе которых отмена единой трудовой пенсии и введение страховой и накопительной в качестве совершенно самостоятельных направлений.

    Обратите внимание! До внесения поправок в законодательство данные направления являлись составляющими частями трудовой пенсии.

    Установление и порядок расчета пенсий как страховой, так и накопительной, регулируется соответствующими актами правотворчества.

    Скачать для просмотра и печати:

    Условия получения страховой пенсии

    Претендовать на получение СП имеют право граждане, соответствующие установленным требованиям.

    К их числу относят:

    Что касается индивидуального пенсионного коэффициента, то к 2016 году минимальное значение составляло 9 баллов, каждый год данная цифра увеличивается на 2,4 балла, соответственно, к 2025 году она достигнет отметки 30.

    Сколько стоит один ИПК

    Благодаря ежегодной индексации, величина ПБ постоянно возрастает. Повышение стоимость одного балла осуществляется под патронатом Правительства РФ на базе данных инфляции за предыдущий год.

    Обратите внимание! В связи с тем, что в 2016 году индексирование пенсии было произведено не в полном объеме (вместо 12,9 % выплаты были увеличены на 4%) в начале 2017 года каждый пенсионер получил компенсационную фиксированную выплату в размере 5 000 рублей.

    В последующие годы Правительство РФ гарантировало своевременное проведение индексации как пенсий, так и стоимости ПБ в полном объеме.

    Как рассчитать ИПК

    Согласно законодательству, на лицевом счете каждого официально трудоустроенного гражданина на протяжении его трудовой деятельности набираются ПБ . Права лиц, осуществлявших трудовую деятельность до реформирования системы ОПС , были автоматически преобразованы в индивидуальный пенсионный коэффициент.

    При исчислении берутся во внимание временные промежутки, в которые гражданин работал и оплачивал страховые взносы.

    Дополнительно учитываются периоды, когда застрахованное лицо:

    • СВ — общая сумма взносов, направленных на формирование страховой пенсии застрахованного лица в течение года;
    • НСВ — максимально возможное значение взноса за год.

    Внимание! Показатель НСВ каждый год обновляется, к примеру, в 2016 году это было 796 000 рублей, на момент 2017 года сумма возросла еще на 80 рублей.

    где СВ = заработная плата за месяц*12(количество месяцев в году)*16%(размер ежемесячных отчислений),


    а НСВ = максимальный взнос*16%

    Пример

    Заработок гражданина Н. в 2016 году не менялся на протяжении года и составлял 18 000 рублей.

    Расчет индивидуального пенсионного коэффициента будет исчисляться следующим образом:

    • во время декрета;
    • службы в армии;
    • ухода за инвалидами, а также другими членами семьи, требующими дополнительного внимания.

    Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

    Ограничения относительно максимального ИПК

    Не оставлен без внимания и максимальный размер ИПК . Согласно приложению к основному закону, регулирующему процедуру установления СП , данный показатель также имеет определенные ограничения. Лица, остановившие свой выбор на формировании только СП , в 2021 году смогут ежегодно набирать не более 10 баллов. Максимальный ИПК лиц, отдавших предпочтение накопительному направлению, не сможет превышать 6,25 баллов.

    Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

    [2]

    Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

    Последние изменения

    Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

    Индивидуальный пенсионный капитал
    Пенсионная реформа в действии

    Аббревиатура ИПК, в настоящее время в большей степени относится к понятию «Индивидуальный пенсионный коэффициент», но в скором времени, вероятно, будет в массовом употреблении означать уже другое — «Индивидуальный пенсионный капитал». (Тем более, что у пенсионного коэффициента есть уже не менее часто употребляемый синоним — «пенсионные баллы».)

    Государство заинтересовано, и больше того, нуждается в такой системе, как «источнике длинных денег». Поэтому затягивать с ее введением не будут. Однако запустить ее с января 2019 года не получилось, и начало ее работы отложено на год, до января 2020.

    Из положений законопроекта:

    — Участники системы смогут рассчитывать на пожизненную пенсию через 30 лет после первого платежа.

    Читайте так же:  Субсидии и компенсации в ростове-на-дону

    — Предусмотрена возможность досрочной выплаты накопленных средств в случае болезни и гарантии Агентства по страхованию вкладов (АСВ).

    — Размер выплат, как и с обычной пенсией, будет срока выходя: позже установленного срока — пенсия выплаты больше.

    — Дополнительная пенсия будет индексироваться на величину инфляции.

    — Участники системы смогут пополнять свой счет разовыми дополнительными взносами, повышая величину накоплений и тем самым увеличивая ежемесячные выплаты.

    — Чтобы пенсионер начал получать выплаты, сумма на его счету должна быть не меньше пожизненной выплаты. В противном случае он получит единовременную выплату.

    — Срочная выплата вместо пожизненной допускается. Она может понадобиться, к примеру, на оплату дорогостоящего лечения. Такая выплата будет проводиться по предъявлению счета, безналичным расчетом.

    — Оставшиеся на счету средства после смерти участника системы наследуется в обычном порядке.

    — Пенсионер будет иметь возможность по желанию сменить НПФ без каких-либо финансовых потерь.

    — В случае банкротства НПФ счет участника переводится в другой НПФ, гарантийное возмещение которому выплатит АСВ.

    Плюсы и минусы

    Пока законодательно система еще не введена, и ее подробности остаются нераскрытыми, можно говорить о двух очевидных вещах:

    1. Достоинством является то, что в перспективе граждане, выходящие на пенсию, будут иметь более достойный доход.

    2. Минус в том, что фактически на трудящихся будет налагаться дополнительный налог.

    К теме достоинств и недостатков можно добавить еще следующее:

    — Сколько плательщик сумеет накопить средств, столько, фактически, он и сможет получит после ухода на пенсию. Поэтому система в меньшей степени привлекательна для граждан с низкими зарплатами и, соответственно, маленькими взносами в пенсионный капитал.

    — НПФ, в которых предполагается накапливать средства, показывают невысокие показатели доходности, часто уступая даже банковским депозитам.

    Нормы и правила — что обсуждалось и предполагалось принять

    Возможно какие-то из этих положений войдут в систему ИПК:

    — По одной из концепций подключение к программе будет основано на принципе добровольности.

    Альтернативный подход — труженики, не проявившие личную инициативу, будут подключены к отчислениям автоматически, в общем порядке.

    — Предполагается, что взносы в новую накопительную систему будут повышаться постепенно. В качестве верхней границы фигурировали значения 6% и 12% от заработной платы работника. Рассматривался и вариант регулирования самим работником процента отчислений.

    — Платежи из накоплений можно будет получать после оформления обычной страховой пенсии в виде ежемесячных платежей равной величины (определенной из установленного в нашей стране срока дожития, равного 240 месяцам) до полного исчерпания накопленных средств.

    По желанию получение «дополнительной пенсии» можно будет отложить на желаемый срок, а досрочно получить доступ к накопленным средствам можно будет получить только в особых случаях (потеря источника существования, наличие тяжелой болезни, долговые обязательства. ) В случае досрочного снятия средств, они будут облагаться налогами.

    — Средства ИПК будут аккумулироваться исключительно в неправительственных пенсионных фондах — НПФ.

    — Плательщикам — участникам системы будет предоставляться право на налоговый вычет в размере 6%.

    Важные новости

    Подключение будет добровольными

    Две важные новости о реформе с введением ИПК стали достоянием гласности с совсем небольшим временным лагом; и скорее всего они связаны одна с другой; можно даже сказать, что вторая следует из первой.

    Результаты опроса, проводимого центром изучения общественного мнения, показали, что значительное большинство россиян — почти две трети, — против дополнительных отчислений от зарплаты в негосударственный пенсионный фонд, тем более они против, чтобы эти отчисления проводились без их согласия. Зато 29% опрошенных, почти треть, заявили, что согласны делать такие отчисления. В ЦБ посчитали эти данные очень обнадеживающими, назвав их «позитивным сюрпризом».

    А некоторое время спустя «Известия» со ссылкой на близкие к правительству источники сообщили, что президент Владимир Путин одобрил переход на систему индивидуального пенсионного капитала, — с условием, что граждане будут подключаться к ней добровольно.

    Таким образом, переход на новую систему дополнительных пенсионных отчислений, может произойти довольно скоро, хотя и не совсем по той схеме, которую Минфин изначально считал более предпочтительной.

    Что по срокам?

    Ранее от членов правительства уже поступала информация, что переход на новую накопительную пенсионную систему откладывается. Среди причин называлось желание получше провести проработку законопроекта, чтобы потом «не вносить тысячу изменений». Главным фактором все-таки, видимо, явилось то, что, по словам главы Минфина Силуанова «очень тяжело шли пенсионные изменения».

    О том, что «вопрос подвис», и обсуждение законопроекта вновь откладывается на днях подтвердил заместитель министра финансов Алексей Моисеев.

    И все-таки, когда?

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Первоначально систему ИПК предполагалось запустить уже в 2019 году, впоследствии Минфин сообщал о переносе сроков на январь 2020 года. Теперь становится понятным, что ожидать новых важных изменений в системе накопительных пенсий скорее всего следует не ранее 2021 года, и с гораздо меньшей долей вероятности в середине 2020 года.

    Богатых подключат автоматически

    Запуск системы индивидуальных пенсионных накоплений намечен на январь 2020 года. Переход мог бы состоятся уже в январе 2019 года, но был отложен в связи с принятием решения о повышении пенсионного возраста. По словам главы Минфина и первого вице-премьера правительства России Антона Силуанова, законопроект о переходе на новую накопительную пенсионную систему уже давно подготовлен и может в любой момент быть внесен к обсуждению.

    Самая новая информация о его будущих положениях:

    — Автоматически подключать к новой системе будут только граждан с высокими зарплатами. В настоящий момент времени в качестве «порога» рассматривается заработная плата в размере в 85 тыс. рублей в месяц.

    Граждане с более низкими зарплатами для включения в систему должны будут подать соответствующее заявление.
    Высокооплачиваемые граждане, наоборот, будут иметь возможность выйти из системы, подав заявление об этом. При этом им будет дан достаточно продолжительный срок, чтобы оформить отказ.

    — Запуск накопительной системы произойдет в январе 2020 года.

    Система ИПК
    создается для стимулирования и развития пенсионных накоплений россиян. Ее суть в том, что граждане будут самостоятельно заботиться о достойной пенсии, не рассчитывая лишь на государственное пенсионное обеспечения. На начальном этапе отчисления от зарплаты граждан в эту систему предполагаются небольшими, с течением времени они могут увеличатся.

    Повышение пенсионного возраста и введение данной системы составляют основную суть пенсионной реформы на ближайшие годы.

    Moneyinformer будет следить за последними новостями по этой теме.

    Читайте так же:  Компенсация временным работникам при увольнении

    MoneyInformer в социальных сетях

    Индивидуальный пенсионный капитал: что изменится

    Законопроект о новой системе вынесут на общественное обсуждение в конце января

    Фото: РИА Новости/Тарас Литвиненко

    В отличие от действующей системы пенсионного обеспечения, когда за граждан отчисления в Пенсионный фонд (ПФР) делает работодатель, концепция новой системы пенсионных накоплений позволит россиянам самостоятельно и осознанно влиять на своё будущее благосостояние, выбирая для инвестиций наиболее пригодные с точки зрения доходности и устойчивости проекты. Ранее первый вице-премьер РФ, министр финансов Антон Силуанов заявлял, что система индивидуального пенсионного капитала (ИПК) будет запущена в 2020 году.

    Зарабатывай и копи

    В конце января Правительство с большой долей вероятности «даст отмашку» на общественное обсуждение законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале, который разрабатывался Минфином и Центробанком с 2016 года. Об этом сообщил первый зампред Центробанка Сергей Швецов, выступая на заседании Комитета Госдумы по финрынку 15 января.

    Для российских граждан правительственная инициатив важна прежде всего тем, что она предполагает перевод средств с накопительной части пенсии, ранее инвестируемых негосударственными пенсионными фондами в различные ликвидные предприятия, в совершенно новый инструмент накопления средств, который будет действовать параллельно со страховой системой. И если учесть, что с 2014 года все капиталы на накопительных счетах россиян были заморожены, то такой поворот, согласитесь, создаёт определённые предпосылки для позитивных настроений.

    Что такое индивидуальный пенсионный капитал

    Как пояснила «Парламентской газете» зампред Комитета Совета Федерации по социальной политике Елена Бибикова, законодатели ещё не видели проекта концепции, поэтому о механизме работы ИПК можно судить только по неофициальным данным. Основная его суть заключается в том, что взносы на накопительную часть пенсии будут делать не работодатели, а сами граждане. Система индивидуального пенсионного капитала предполагает, что из зарплат работников, которые подходят под накопительную систему по возрасту, будет удерживаться определённый процент. «Не начисляться сверх зарплаты за счёт работодателя, а именно удерживаться из зарплаты сотрудника», — уточнила сенатор, добавив, что весь процесс должен проходить исключительно на добровольной основе.

    Первые несколько лет процент удержания будет ежегодно расти — по предварительным данным, от одного до шести процентов. И хотя ставка будет одинаковой для всех, россиянам предоставят возможность добровольно платить больше.

    ИПК — что в нём хорошего?

    С 2016 года между профильными министерствами шли споры о том, каким образом переводить граждан на ИПК — в заявительном порядке или автоматически. Согласно первому варианту, человек должен прийти в бухгалтерию и написать заявление о том, чтобы с его зарплаты удерживали процент и перечисляли на накопительную пенсию.

    Второй вариант предполагает, что всех россиян «подключат» к системе автоматически. «Если человек будет не согласен, то он придёт в бухгалтерию и скажет: «Нет, вы с меня, пожалуйста, не удерживайте проценты на ИПК, меня устраивает то, что мне даст государство». Он напишет заявление, и с него перестают удерживать эти взносы», — обрисовала сенатор второй сценарий.

    Россиян подключат к новой накопительной пенсионной системе

    Стоит напомнить, что сегодня за работающих россиян отчисления в Пенсионный фонд делают сами работодатели, удерживая 22 процента от суммы заработной платы сотрудника без его на то воли. При этом до 2014 года 16 процентов шло на страховую часть пенсии и шесть процентов — на накопительную. С тех пор как последняя была заморожена, все 22 процента отчислений поступают на страховую пенсию.

    Ранее член Комитета Госдумы по труду, социальной политике и делам ветеранов Сергей Вострецов заявлял «Парламентской газете», что индивидуальный пенсионный капитал станет хорошим подспорьем для граждан, которые хотят обеспечить своё благосостояние в будущем. Умело распорядившись деньгами к концу трудовой жизни, они смогут накопить на «вторую пенсию».

    Индивидуальный пенсионный капитал — что это такое

    Что это такое — индивидуальный пенсионный капитал или ИПК согласно концепции?

    Почему индивидуальный пенсионный капитал (ИПК) – не накопительная пенсия

    ПФ РФ не отказывается от финансирования выплаты пенсий россиянам, однако политика направлена на то, чтобы снять это бремя с бюджета и переложить на плечи негосударственных пенсионных фондов (НПФ) – в 2002-2005, 2011-2014 для этой же цели вводилась накопительная часть пенсии (подробности — на сайте ПФ РФ). К сожалению, размер сбереженных средств оказался незначительным, многие пенсионеры получили выплаты накопительной части пенсии единовременно при выходе на пенсию.

    Важно! Главные отличия концепции индивидуального пенсионного капитала от накопительной пенсии – самостоятельное финансирование гражданином пенсии и возможность распоряжения накопленными пенсионными средствами до наступления пенсионного возраста.

    Сравнение индивидуального пенсионного капитала и накопительной пенсии

    Сравнительная таблица ИПК и накопительной пенсии наглядно показывает, на какую пенсию можно рассчитывать при введении новой системы:

    Накопительная часть пенсии (формировалась до 2014)

    (возрастающий +1% в год либо фиксированный)

    Возможность отказаться от участия

    Нет, но есть возможность приостановить участие до 0% сроком на 5 лет или установить тариф менее 6%

    Да, в этом случае средства в этом же объеме (6%) идут на страховую часть пенсии

    Возможность получить средства до достижения пенсионного возраста

    Имеется (в ограниченном числе случаев)

    За чей счет уплачиваются взносы?

    За счет работника (вычитаются из зарплаты, как НДФЛ)

    За счет работодателя (начисляются от размера зарплаты, как взносы на страховую часть пенсии)

    Передача по наследству

    Очевидно, что чем меньше зарплата, тем меньше будет ИПК. Система даст результат только для тех, кто имеет значительные доходы.

    Куда и как будет направлена накопительная часть пенсии после введения ИПК?

    Важно! Накопительная пенсия с введением системы индивидуального пенсионного капитала будет полностью ликвидирована.

    Предлагается 2 варианта направления накопительной части пенсии граждан, в зависимости от того, как они распорядились ею ранее (оставили под управлением ПФ РФ, который передал средства в управление Внешэкономбанка – ВЭБ, или передали в негосударственный пенсионный фонд — НПФ):

    Накопительная часть пенсии переведена в НПФ

    Накопительная часть пенсии осталась в ПФ РФ (передана в управление ВЭБ)

    Будет переведена на счет ИПК в этом же НПФ

    Будет переведена на страховую пенсию (в баллы индивидуального пенсионного коэффициента)

    Можно перевести в ПФ РФ на страховую пенсию

    Можно перевести в НПФ на счет ИПК

    На кого распространяется проект закона об индивидуальном пенсионном капитале?

    Не все будущие пенсионеры по умолчанию будут включены в систему индивидуального пенсионного капитала. Предполагается следующее:

    • на граждан, чей доход превышает определенный порог (рассматривается величина зарплаты 85 тыс. руб. в месяц), автоматически будет распространяться порядок формирования индивидуального пенсионного капитала путем уплаты дополнительных пенсионных взносов. Они смогут изменить свои отношения с ПФ РФ по взносам в ИПК в заявительном порядке;
    • граждане, чей доход ниже установленного уровня, смогут вступить в систему индивидуального пенсионного капитала, направив соответствующее заявление в ПФ РФ.
    Читайте так же:  Детские пособия в липецке и липецкой области

    Обратите внимание! В случае принятия законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале в 2019 году в таком виде, остается нерешенным вопрос о перераспределении, направлении или выплате накопительной пенсии, сформированной гражданами, остающимися по умолчанию «за бортом» системы ИПК.

    Будет ли введен законопроект о системе индивидуального пенсионного капитала с 2019 года?

    Индивидуальный пенсионный капитал с 2019 года ввести уже не получится: Правительство только рассматривает законопроект изменений в пенсионном обеспечении. Кроме того, с 2019 уже введено изменение пенсионного возраста, поэтому публикация законопроекта об ИПК отложена.

    Обратите внимание! Ожидается, что Правительством законопроект об индивидуальном пенсионном капитале будет внесен в Госдуму на рассмотрение осенью 2019, следовательно, пенсионные изменения 2019 года вступят в силу в 2020.

    [3]

    Вместе с тем, инициативная группа депутатов предлагает внести законопроект об индивидуальном пенсионном капитале в 2019 году, уже в марте.

    [1]

    Минусы законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале

    Принудительное вступление в «добровольные отношения»

    Профсоюзы считают, что автоматическое вступление граждан в систему индивидуального пенсионного капитала, предложенную Минфином и Центробанком, недопустимо, поскольку имеет принудительный характер. Этот довод поддержал Минтруд. Подобные отношения должны быть добровольными. Однако Минфин приводит возражение о том, что добровольно граждане не будут вступать в отношения по формированию индивидуального пенсионного капитала, и это не облегчит нагрузку на бюджет.

    Ненадежность негосударственных пенсионных фондов

    Похожие программы добровольного пенсионного финансирования, предлагаемые НПФ, сейчас не пользуются спросом у населения. Это обусловлено тем, что за годы реформ около 30 НПФ обанкротились, многие показывают низкую доходность или убыток. Отчасти этим и обусловлен негативный настрой в отношении законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале, ведь распоряжение этими средствами будет очень ограниченным, тогда как забрать вклад из банка гражданин может в любое время.

    Плюсы проекта закона об индивидуальном пенсионном капитале

    Учет международного опыта и приближение к нему

    Система индивидуального пенсионного капитала еще больше приблизит российскую пенсионную систему к системам финансирования пенсии, существующим в европейских странах. Например, в Германии действует как распределительная — балльная система (в России создан ее аналог), так и накопительная система, которую формируют негосударственные пенсионные фонды. Как правило, к их услугам прибегает более обеспеченная часть населения. Однако делается это исключительно на добровольной, заявительной основе.

    Система страхования индивидуального пенсионного капитала

    Проект закона об индивидуальном пенсионном капитале предусматривает страхование ИПК. Но при этом не предполагается охват страховкой дохода, накопленного за период управления ИПК со стороны НПФ. Кроме того, от убытков НПФ граждане также остаются незастрахованными, а ведь потери от управления могут уменьшить пенсионные накопления.

    Возможность выбора вариантов выплаты накопленной пенсии

    Новшеством законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале является предусмотренная им возможность для будущего пенсионера самостоятельно выбрать один из вариантов выплаты накопленной пенсии:

    • начало выплат можно будет отсрочить (за счет этого произойдет увеличение ИПК и размера последующих выплат из накопленной части пенсии);
    • будут предложены несколько вариантов выплат, в зависимости от объема накопленной пенсии: чем больше ИПК – тем больше вариантов.

    Возможность использования индивидуального пенсионного капитала

    Революционным новшеством является введение возможности распоряжения индивидуальным пенсионным капиталом до наступления пенсионного возраста. Его можно будет изъять в размере:

    • до 20% — предпенсионеру при наступлении чрезвычайных жизненных обстоятельств;
    • до 100% – для лечения заболеваний (список разрабатывает Минздрав)

    Важно! Выплаты, направленные не на цели пенсионного обеспечения, будут облагаться НДФЛ.

    Итак, введение новой накопительной пенсии — индивидуального пенсионного капитала с 2019 года переносится на 2020. Законопроект планируется внести на рассмотрение до конца 2019. Следите за новостями на нашем сайте, обо всех планируемых изменениях мы сообщим.

    Что нужно знать каждому об индивидуальном пенсионном коэффициенте

    Законодательство Российской Федерации не стоит на месте, а постоянно видоизменяется под воздействием новых законов и нормативных актов. Простому гражданину, не сильно вникающему в законодательную базу, порой сложно разобраться со всеми этими нововведениями. Досталось и нынешним пенсионерам, а также тем, кто в ближайшее время планирует завершить трудовую карьеру, так как с 2015 года система расчета пенсий в корне изменилась. Теперь вся тарификация пенсионных отчислений (индивидуальный пенсионный капитал) происходит с учетом ИПК — индивидуального пенсионного коэффициента!

    Определение

    Для того, чтобы понять, что же означает термин ИПК, обратимся к ст.3 Федерального закона N 400-ФЗ “О страховых пенсиях”. Там говорится, что индивидуальный пенсионный коэффициент является определенным параметром, который характеризует пенсионные права гражданина РФ. Выражается ИПК в относительных единицах (далее — баллы), образованных с учетом тех выплат, которые застрахованное лицо осуществляло для страховой пенсии в Пенсионный Фонд РФ.

    Таким образом, каждый может рассчитать свою пенсию используя данный коэффициент. Или поступить наоборот — зная размер своей пенсии вычислить величину индивидуального пенсионного коэффициента, по которому вам ее начисляют. Также в ст.3 вышеупомянутого закона говорится о фиксированной выплате к страховой пенсии и стоимости ИПК. Все эти параметры непосредственно участвуют в расчете пенсионных выплат. Что они из себя представляют разберем ниже.

    Индивидуальный пенсионный коэффициент является основой для расчета величины пенсии.

    Что включает ИПК

    Каждый гражданин РФ, работая по найму, ежемесячно отчисляет в бюджет 22% своих доходов. Определенная доля этой суммы (6%) учитывается для формирования в будущем фиксированного размера пенсии. Оставшиеся средства (16%) направляются на образование страховой части пенсионного пособия. Таким образом общая величина ежемесячной выплаты пенсионерам определяется как сумма этих двух составляющих.

    Про минимальный размер пенсии в России читайте также по ссылке.

    Фиксированный и страховой размер пенсии

    С фиксированной составляющей все достаточно просто — правительство РФ на законодательном уровне фиксирует ее величину, которая на протяжении всего календарного года остается неизменной. Начало февраля 2017 года ознаменовалось тем, что Правительство РФ утвердило — 4805.11 рублей составит размер фиксированной пенсии. Но как дело обстоит со страховой частью пенсии? И для ответа на этот вопрос как раз и необходим ИПК.

    Как уже говорилось, расчет индивидуального пенсионного коэффициента ведется в баллах. Именно от того, какое количество баллов есть у пенсионера, будет и определяться величина добавочной суммы. А также существует стоимость ИПК, а точнее одного его балла, которая также ежегодно устанавливается на государственном уровне. К примеру, стоимость одного балла индивидуального пенсионного коэффициента в 2015 году составляла 71.41 рубля. Для 2017 года характерно было поднятие этой планки на 5.8% — до 78.58 рублей за 1 балл ИПК.

    Читайте так же:  Детские пособия в екатеринбурге

    Рекомендуем вам прочитать о том, как начисляется пенсия по старости в данном материале.

    ИПК исчисляется в баллах, которые имеют денежный эквивалент в рублях!

    Зная эти параметры, есть возможность с легкостью высчитывать свой индивидуальный пенсионный коэффициент. Кроме этого вы можете просчитать пенсию, которую будете получать когда выйдете на пенсию, а также ГИПК — годовой индивидуальный пенсионный коэффициент. Проще говоря, ГИПК означает, сколько в год вам будет суммироваться баллов с учетом той заработной платы, которую вы сейчас получаете.

    Как рассчитать ИПК с примером

    Многим пенсионерам, а также тем, кто планирует выйти на пенсию в недалеком будущем, конечно же хочется знать механизм расчета пенсий. Кто-то хочет удостовериться в честности расчетов, а кто-то хочет заранее просчитать величину пенсии и при необходимости отсрочить свой заслуженный отдых, чтобы ее увеличить. Как бы ни было, во всех вычислениях присутствует ИПК. Расчет индивидуального пенсионного коэффициента — дело несложное, если знать несколько необходимых параметров.

    Что нужно знать для расчета ИПК:

    1. Величину ежемесячно начисляемой пенсии. Обозначим ее условно как “ЕНП”.
    2. Второй параметр, который необходимо знать — фиксированный размер пенсии “ФРП”. Его величину на 2017 год мы уже знаем, и она составляет 4805.11 рублей.
    3. Стоимость 1 балла ИПК, которая равна 78.58 рублям.

    Для расчета ИПК нужно знать лишь несколько параметров.

    Теперь разберем на условном примере, как рассчитывается ИПК. Гражданин Соломкин И.Н является пенсионером и получает ежемесячно 14053 рубля пенсионного начисления. Свой ИПК он может вычислить по следующей формуле:

    ИПК=(ЕНП-ФРП)/78.58

    ИПК=(14053 рубля – 4805.11 рублей)/78.58 рублей=117 баллов

    Таким образом, вычтя из своей пенсии фиксированную часть, гражданин получит остаток, представляющий собой страховое начисление. Деление полученного результата на стоимость одного балла даст в итоге общее количество баллов ИПК, которые на текущий момент начислены пенсионеру.

    С индивидуальным пенсионным планом ознакомиться можно здесь.

    Расчет ГИПК

    Случаются ситуации, когда человек, еще работая по найму, хочет заранее просчитать размер пенсии, которая у него будет при завершении трудовой карьеры. Сделать это просто, нужно только узнать следующее — сколько денег ежегодно работник отчисляет в Пенсионный Фонд РФ. Тогда можно будет вычислить ГИПК — годовой индивидуальный пенсионный коэффициент.

    Рассчитав ГИПК можно узнать размер своей пенсии в будущем.

    Для простоты восприятия приведем очередной пример. Тому же гражданину Соломкину И.Н. до выхода на пенсию осталось 2.5 года. Он хочет узнать, сколько за оставшийся промежуток времени ему начислят баллов ИПК. Ежемесячная заработная плата этого гражданина составляет 30000 рублей. Мы знаем, что количество месяцев в году 12, а процент отчислений от зарплаты в месяц составляет 22%.

    Чтобы посчитать ГИПК, необходимо реальный годовой взнос на пенсионное страхование (РГВ) разделить на максимально возможный годовой взнос (МГВ) в 2017 году, а результат помножить на 10. МГВ на 2017 год составляет 163800 рублей — максимальная сумма, возможная к ежегодному отчислению в Пенсионный Фонд из зарплаты трудящегося. Но как вычислить РГВ? Формула следующая:

    РГВ=0.22*12*30000=79200 рублей, где

    • 0.22 — часть от заработной платы, переходящая в пенсионный фонд (22%);
    • 12 — количество месяцев в году.

    А теперь рассчитаем ГИПК:

    [1]

    ГИПК=((РГВ/МГВ)*10=79200/163800)*10=4.8 балла.

    Таким образом в год гражданину Соломкину И.Н. будет начисляться 4.8 балла ИПК, а за 2.5 года, при неизменных условиях, количество начисленных баллов составит 12.

    Про пенсионную Реформу в России читайте тут.

    Максимальное и минимальное значение ИПК

    Размер индивидуального пенсионного коэффициента, медленно, но стабильно растет. По подсчетам на 2017 год максимально возможное значение ГИПК может составить 8.26 балла. К 2021 году пиковое значение данного параметра может достигнуть значения 10. Однако данная цифра справедлива только для тех, кто направляет отчисления (22%) в Пенсионный фонд в следующих пропорциях:

    • 6% — отчисляются для фиксированной части пенсии;
    • 16% — направляются для страховой части пенсии.

    Есть разница в величине ГИПК для тех, кто отчисляет средства на страховую и накопительную часть пенсии, и для тех, кто направляет деньги лишь на страховую часть пенсионной выплаты.

    Раньше существовала возможность направлять средства и на накопительную часть пенсии. Но сейчас в законодательстве такой возможности не предусмотрено. В то же время остаются граждане, которые до 31.12.2015 года направили свои отчисления как на страховую, так и на накопительную часть. Нужно знать, что для таких граждан максимальный ГИПК в 2021 году не превысит 6.25 баллов. К тому же страховая пенсия государством индексируется, в то время как накопительная —нет.

    Ознакомиться с индексацией пенсий можно в этой статье.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Исходя из вышесказанного более привлекательней выглядит возможность направлять средства исключительно на страховую часть пенсии. Однако с нынешней нестабильной ситуацией в стране, учитывая то, с каким трудом Правительство РФ проводит индексацию пенсий, вряд ли кто-то решится советовать, как правильно поступить. Работать до начала пенсионного возраста или отложить выход на пенсию на время — решать только вам! Мы лишь вам желаем мудрости и успехов в это нелегкое время!

    Источники


    1. Общество с ограниченной ответственностью. Судебная практика, официальные разъяснения и рекомендации. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2015. — 128 c.

    2. Бастрыкин, А.И. Актуальные проблемы теории государства и права. Учебное пособие / А.И. Бастрыкин. — М.: Юнити-Дана, 2014. — 237 c.

    3. Будяну В. А., Мытарев С. А., Сумская Е. Г. Правоведение за 24 часа; Феникс — Москва, 2009. — 288 c.
    4. Инструкции о подоходном налоге с физических лиц и дорожные фонды в 1993 году. — М.: СПб: Метроном, 1993. — 110 c.
    5. Поляков М. П., Федулов А. В. Правоохранительные органы; Юрайт, Юрайт — Москва, 2010. — 176 c.
    Индивидуальный пенсионный капитал
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here